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OA系统  8.5 财务管理

　　财务管理是指对于财务事务的组织管理，是基于企业信息化管理系统的一种新型财务管理模式，是在财务活动过程衍变而来的另类方式，能帮助企业组织好财务活动，处理好一切跟财务有关系的管理工作。百灵OA的财务管理由五部分组成，银行账户管理、收款管理、付款管理，财务月结及财务报表。

1. 银行账户管理

　　银行账户财务管理的基础条件，公司的财务事务如收付款等操作都围绕着银行帐户展开，并自动生成银行流水。百灵OA允许公司建立多个银行账户，允许建立对公法人帐户和私人帐户。
　　由导航菜单依次进入“客户关系/财务管理”，财务管理模块中的内容较多，默认打开“银行帐户”模块，如下图所示。
　　“银行账户”下共有三个选项卡，分别为银行账户列表、银行账户信息和新增银行帐户。在默认打开的银行帐户列表中，可以看到公司目前所有的银行帐户信息。

　　提示：帐户余额是重要数据，用户必须具有“管理银行帐户”或“查看银行帐户信息”的权限才能看到，由OA管理员在“系统配置/组织架构设置/角色与权限设置”中进行管理。

　　在银行帐户列表中点击，“银行帐户信息”选项卡会被激活并载入对应银行帐户的详细信息，如下图所示。用户可以修改信息后点“保存”按钮进行提交，也可以点“删除”按钮删掉当前银行帐户。

　　提示：银行帐户一经创建，帐户余额就不再允许修改，只会根据财务单据在后台进行余额的增减操作。如确有修改需要，请先删除所有围绕该帐户发生的单据，再删除该银行帐户后，重新建一个。

　　点击“新增银行帐户”选项卡，打开一张空白的银行帐户信息页面。期初余额在帐户创建后不能修改，请一定填写正确；选中“对公银行帐户”复选框，表示当前帐户为对公法人帐户，不选表示是一个私人帐户。当管理员在公共事务设置关闭了私人帐户的启用时，那么公司的私人银行帐户也会被屏蔽。用户确定输入的信息无误后，点击“保存”按钮，银行帐户被创建，并自动切换至“银行帐户列表”选项卡。

　　银行流水指银行账户交易明细，可以反映公司业务交易的基本情况。在页面顶部点击“银行流水”选项卡进入相应的页面，其中又包括“交易记录”和“交易明细”两个选项卡，默认打开“交易记录”选择卡，如下图所示。
　　选择一个银行帐户，设定交易发生的开始和结束日期，点“确定”按钮，即可查询出符合条件的银行交易记录。
　　交易类型表示该记录由哪种单据生成的，目前OA系统中共有四种单据类型会产生银行流水，分别是：收款单、销售收款单、付款单和工资单，其中前两种是收款业务，后两种是付款业务。
　　我们可以看到在图中有些交易记录是灰色，这表示该交易记录所对应的单据被用户撤销了。

　　在交易记录中点击，“交易明细”选项卡被激活，并显示对应交易记录的详细信息，如下图所示。

　　在交易明细中，点击“单据号”处的连接，可以跳转至对应的单据，供用户了解该银行记录产生的详细原因。

2. 收款单管理

　　收款单是一张记录客户向我方银行帐户中付款活动的单据，在此我们将根据收款单介绍整个收款流程。在顶部选项卡中点击“创建收款单”选项卡，打开一张空白的收款单。
　　收款单中的数据非常重要，必须正确填写或选择。“收入类别”和“收入子类别”会在统计报表中用于归纳和归类，“金额”和“我方收款帐户”的选择会对相应银行帐户的金额做调整，并生成对应的银行流水，如果选错会产生错误的银行帐目。

　　确定输入信息无误后，点击“保存”按钮提交，然后系统自动跳转到“收款单列表”页面中，在这里可以根据查询条件查询收款单记录，这里我们直接点击“确定”按钮，可以看到我们刚刚创建的这张收款单在查询结果中，如下图所示。

　　在列表点击我们新创建的这条收款单记录，新的页面在浏览器的新选项卡中打开，并载入所点击的收款单的详细信息，如下图所示。我们可以看到，该收款单的状态是“草稿”，用户可以对其内容进行修改后点“保存”按钮进行保存，也可以点“删除”按钮删掉这张收款单，或者点击“关闭”按钮关掉该浏览器选项卡。如果用户确认输入信息正确，可以点击“保存为定稿”将收款单推送至下一步。

　　如下图所示，定稿状态的收款单不允许再修改，所有的输入栏都被锁定。如果有修改的需要，请点击“还原为草稿”退回至上一步；确定信息无误后，可点击“审核”按钮对收款单进行审核。

　　已审核的收款可以点“收款”按钮进行收款操作，收款操作将产生新的银行记录并引起银行帐户余额的变更。如果用户需要退回上一步，请点击“反审核”按钮。

　　已收款的收款单如下图所示，至此收款流程完结。如果用户发现收款单内容有误，可以点击“撤销收款”按钮返回至已审核状态，并一步一步退回最初的步骤。撤销收款动作会撤销对应的银行记录，并还原至修改前的银行帐户余额。

　　提示：由于银行流水存在时序关系，因此撤销收付款操作必须按时间逆序操作，也就是说，只能由最近一次的银行记录撤销起。

3. 付款单管理

　　付款单是一张记录我们向供应商或其它方银行帐户中付款活动的单据，在此我们将根据付款单介绍整个付款流程。在顶部选项卡中点击“创建付款单”选项卡，打开一张空白的付款单。
　　付款单中的数据非常重要，必须正确填写或选择。“支出类别”和“支出子类别”会在统计报表中用于归纳和归类，“金额”和“我方付款帐户”的选择会对相应银行帐户的金额做调整，并生成对应的银行流水，如果选错会产生错误的银行帐目。

　　确定输入信息无误后，点击“保存”按钮提交，然后系统自动跳转到“付款单列表”页面中，在这里可以根据查询条件查询付款单记录，这里我们直接点击“确定”按钮，可以看到我们刚刚创建的这张付款单在查询结果中，如下图所示。

　　在列表点击我们新创建的这条付款单记录，新的页面在浏览器的新选项卡中打开，并载入所点击的付款单的详细信息，如下图所示。我们可以看到，该收款单的状态是“草稿”，用户可以对其内容进行修改后点“保存”按钮进行保存，也可以点“删除”按钮删掉这张付款单，或者点击“关闭”按钮关掉该浏览器选项卡。如果用户确认输入信息正确，可以点击“保存为定稿”将付款单推送至下一步。

　　后续步骤和收款单管理一样，保存为定稿的付款单也要经过审核和付款步骤后才能结束流程。付款操作将产生新的银行记录并引起银行帐户余额的变更，如果有需要，系统允许对单据的撤销付款和反审核操作。

4. 财务月结

　　百灵OA的财务月结是指为了保护财务数据的完整性和一致性，当对发生过的业务和财务单据及银行帐目核对无误后，按月对上月的财务数据进行封存的操作。月结后的收款和付款单据不允许再做修改，部分报表需要执行月结操作后才能生成。
　　在页面顶部选项卡中点击“财务月结”进入月结模块，如下图所示，其中共有月结记录、月结信息和进行月结三个选项卡，默认打开月结记录选项卡，我们可以看，月结记录中暂时没有数据。

　　点击“进行月结”选项卡进入相应的页面，如下图所示，系统会自动计算并显示可进行结算的月份，用户只需点击“月结”按钮即可。月结后，收付款时间为该月份内的财务单据都不再允许修改或撤销，新建单据的收付款日期不能指定为月结内或月结前的日期。

　　提示：不能对当前月份进行月结操作，只能对上月及更早以前的月份进行操作。比如说，现在是10月份，那么就不能进行10月份的月结，但可以进行9月份或更早前月份的月结。

　　提示：月结必须按时间顺序进行，且不能跨月。例如：结了3月，才能结4月，然后才能结5月；不能结了3月后，跳过4月就直接去结5月。

　　提示：进行月结时，在该月份内发生的单据必须走完全部流程，单据时间不是看实际的制单时间，而是看单据上的收款日期或付款日期。例如，有一张收款单的收款时间是3月15日，单据状态不是“已完成”的，那么当对3月份进行月结时，系统会报错，并提示有多少个未完成的收款单。

　　月结操作完成后，页面切换至“月结记录”选项卡，在此我们可以看到已月结成功的记录，如下图所示。

　　点击月结记录，切换至“月结信息”页面并显示该记录的详细信息，用户可以点击“反月结”按钮撤销月结操作。

　　提示：反月结操作必须按时间逆序进行，例如：只有先反月结了8月份，才能再反月结7月份。

6. 报表

　　在页面顶部点击“报表”选项卡可进入相应的页面，百灵OA2.0 KB026以前版本共有三张财务报表，分别是收支报表，月度利润走势表和年度利润走势表；KB026以后的版本多了企业债权表和企业债务表两张报表。

　　“报表”下有四个选项卡，分别为收支报表、收支明细、利润走势图-月度和利润走势图-年度选项卡，其中收支明细是收支报表的子表。我们设定日期和统计周期，可以查看对应该日期所在的年报、季报或月报，银行帐户选项可以对数据进行过滤，不选则默认统计全部数据，点击“确定”按钮后系统将计算出收支报表。
　　设定好日期、统记周期和银行帐户，点“导出”按钮，可以将相应的报表导出为Excel文件并下载，以备其它用途。

　　提示：期初资金余额和期末资金余额是根据银行流水计算出的，各项收入和各项支出是根据业务单据统计出的。因此，如果两边发生的时间不一致，可能会出现金额对不准的情况。例如：某单据上面的收付款日期是10月2号，但财务人员的真正的收付款日期其实是9月30号；那么在做9月份报表统计时，收入或支出明细中不会出现这一单，但月末余额根据银行流水统计时又会把这一单计入。所以提醒操作人员按照业务的真实情况做帐，以免报表出现不一致。

　　在收支报表，有些数据是有下划线的，表示可以点击查看二级报表。例如，我们点击“原材料销售收入”这个连接，页面会跳转到“收支明细”选项卡，并显示这个“原材料销售收入”是由哪些单据组成的。

　　点击“利润走势图-月度”或“利润走势图-年度”选项卡，可以查看以柱状图显示的月度或年度的利润走势图。其中月度报表显示过去十二月的利润走势图，年度报表将显示过去六年的利润走势图。

　　点击“企业债务表度”或“企业债权表”选项卡，可以查看企业对内和对外的全部债权债务总列表。点击债权人或债务人名称，可以在“债务明细”选项卡中查看到公司与该债权人或债务人之间的债务往来明细记录。
　　报表默认不显示已还清的债权或债务记录，如果也想查看这部分信息，请在查询之前，先选中“显示全部”选择框，再点“确定”按钮进行查询。
　　只有具备债务特殊标识的子类别的收款单和付款单才会这两张表中参于统计，关于子类别的债务特殊标识设定，请参考9.3章第一节。